Для руководителей организаций, специалистов юридических служб, специалистов кадровых служб, бухгалтеров организаций
6 апреля 2017 года приглашаем принять участие в онлайн-семинаре по теме:
«Подготовка налоговой отчетности за I квартал 2017 года»
Лектор: Новикова Татьяна Александровна - к.э.н., налоговый консультант, преподаватель УМЦ при ФНС России, доцент МГУУ Правительства Москвы.
План семинара:
Налог на добавленную стоимость:
1. Налоговая декларация за первый квартал 2017 года в соотвествии с Приказом ФНС России от 20.12.2016 N ММВ-7-3/696@ "О внесении изменений и дополнений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 года N ММВ-7-3/558@": новое в заполнении декларации, на что следует обратить внимание.
2. Особенности исчисления НДС налоговыми агентами: взаимоотношения в иностранными организациями в части получения работ, услуг. Новая статья 174.2 НК РФ с 2017 года в части определения понятия «электронных услуг» и возникновения новых обязанностей налоговых агентов у организаций и ИП.
3. Изменения в части восстановления НДС при получении субсидий с 2017 года и введение новых необлагаемых НДС операций.
4. Особенности применения кодов видов операций, используемых при оформлении книг покупок, книг продаж, налоговых деклараций;
5. Введение нового формата пояснений на требования налоговых органов с 2017 года, новая налоговая декларация по НДС с 2017 года, особенности применения.
6. Ведения раздельного учета при реализации ценных бумаг и начислении процентов по займам, реализации имущественных прав и по другим операциям, не облагаемым НДС; методика ведения раздельного учета, определения совокупных расходов при ведении раздельного учета, уточнения в учетной политике отдельных вопросов раздельного учета;
7. Методика раздельного учета при экспорте, изменения с 01 июля 2016 года в части раздельного учета при экспорте и ускоренного принятия НДС к вычету. Новая позиция Верховного суда по вопросу раздельного учета в части НДС.
8. Особенности восстановления НДС при списании ТМЦ, при ликвидации основных средств и по другим основаниям в свете позиции Пленума ВАС РФ № 33;
Налог на прибыль организации:
1. Особенности учета резервов по сомнительным долгам и на выплату отпусков для целей исчисления налога на прибыль, разбор разных ситуаций формирования резервов: отказ от формирования резерва в новом налоговом периоде. Изменения в формировании резерва по сомнительным долгам с 2017 года.
2. Дебиторские и кредиторские задолженности; списание безнадежных долгов, в том числе и при исключении из ЕГРЮЛ недействующих организаций (статья 64.2 ГК РФ с 01.09.2014 года; ) Определение срока исковой давности с учетом позиции Постановления пленума Верховного Суда от 29 сентября 2015 г. N 43; Позиция Определения Верховного Суда Российской Федерации от 11.04.2016 N 308-КГ15-16651 по вопросу контроля рыночных цен при проведении налоговых проверок;
3.Отдельные вопросы заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль: Приказ ФНС России от 19.10.2016 N ММВ-7-3/572@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме": новые листы 08 и 09; отражение торгового сбора и другие особенности заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль за 2016 год.
4. Что нужно учесть при расчете налога на прибыль за первый квартал 2017 года:
- расширение понятия «взаимозависимых лиц» по контролируемым займам, изменения в статью 269 НК РФ;
- оценка квалификации работников;
- изменение классификации основных средств по амортизационным группам;
- изменения в статью 312 НК РФ в части специальных положений при удержании налога с доходов у источника выплаты;
- изменение в формировании резерва по сомнительным долгам;
- изменение в распределении налогов между федеральным бюджетом и субъектом РФ;
- перенос убытков на будущее;
- беспроцентные займа – не контролируемые сделки.
Налог на имущество в 2017 году: что следует учесть при расчете налога за первый квартал 2017 года.
Ответы на вопросы слушателей
Дата и время проведения: 6 апреля 2017 года 15:00 - 19:00
Адрес проведения: г. Иркутск, ул. Байкальская, 234б/30
Предварительная регистрация по тел. 24-19-00 или заполните форму регистрации на сайте.
расписание | стоимость | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
03/04 | 04/04 | 05/04 | 06/04 | 07/04 | 08/04 | 09/04 |
2000 p. Для клиентов |
пн | вт | ср | чт | пт | сб | вс | |
15-19 | |||||||
{loadformmaker 12}